美国站跨境卖家注意！BOI报告相关事项你了解吗？

各位美国站跨境卖家注意！从2025年1月1日开始，美国国会颁布的《公司透明度法案》开始生效，要求数百万家小企业向美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）提交一份BOI报告，提供有关实体“受益所有人”的特定信息。如未按时提交将会受到最高500美元的民事处罚！

（图片来源：美国FinCEN官网）

为什么要提交BOI报告？

《公司透明度法案》主要是一部反洗钱法。在法案中提到不法分子试图隐藏他们对在美国成立的公司、有限责任公司或类似实体的所有权，以便从事洗钱、资助恐怖主义、税务欺诈和其他非法行为。而要求提交BOI报告，就是为了针对那些为隐藏资金而设立的空壳公司。这一举措对于维护金融秩序至关重要，能有效打击各类违法犯罪活动。

谁必须提供BOI报告？

所有在美国注册并营业的企业，在外国注册并在美国登记、运营的企业都必须提供BOI报告。即包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等。有23中类型的企业实体可以获得豁免，免于提交BOI报告。这些实体包括符合特定要求的上市公司、许多非营利组织和某些大型运营公司。

（图源：沙之星跨境）

*大型运营公司：“大型运营公司”是指在美国雇佣20名以上全职员工、在美国有实体办公室并在上一年度向美国提交了联邦所得税或其他信息报告，报告显示超过500万美元的毛收入或销售额的实体。

提交BOI报告的截止时间？

✅2024年1月1日前成立的企业必须在2025年1月1日前提交其首份BOI报告。

✅在2024年1月1日至2025年1月1日前成立的企业，必须在收到实际或公开通知其成立的生效之日起的90天内提交报告。

✅在2025年1月1日或之后成立的企业，必须在收到实际或公开通知其成立已生效之日起的30天内提交报告。

逾期提交会怎么样？

根据《企业透明度法》的规定，故意违反BOI报告要求的人可能会受到最高500美元的民事处罚，违规行为持续的每一天。该人还可能被判处最高两年监禁和最高10,000美元的罚款。所以，对待BOI报告各位美国卖家们应该要非常谨慎，一旦被判定为故意违规将后悔莫及！

如何提交BOI报告？

初次提交报告需准备以下资料：

?企业信息：

（1）完整法定名称

（2）任何商业或“营业名称”

（3）主要营业地点的完整当前街道地址

（4）成立地的司法管辖区

（5）纳税人识别号码

?受益所有者和申请人信息：

（1）完整法定名称

（2）出生日期

（3）完整的当前居住街道地址（公司申请人在其业务中创建或登记实体的情况除外，必须提供业务街道地址）

（4）唯一识别编号和发证司法管辖区，包括现行美国护照，州或地方身份证件，驾驶执照，若没有上述文件，则外国护照

（5）获取唯一识别编号的文件的图像

*受益所有者：受益所有者是直接或间接对报告公司拥有实质控制权或拥有或控制至少25％的所有权利益的个人。

*公司申请人：公司申请人是直接提交创建国内报告公司的文件的个人，以及在提交文件过程中主要负责指导或控制提交的个人，如果提交文件涉及多个个人时。

提交方式：最初的BOI报告及所有更新和更正均通过FinCEN的系统电子方式提交，系统将通过FinCEN的网站提供。

（来源：Amy聊跨境）

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如今，跨境电商行业竞争激烈，各国政策法规不断变化，卖家们需要时刻关注这些动态，才能更好地运营自己的店铺。就像这次美国的BOI报告要求，对于卖家们来说是一项重要的合规事项，必须严格按照规定执行，否则可能面临严重后果。