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1、什么是出口退税？

在2025年，出口退税作为国家运用税收杠杆激励企业出口的一项举措，意味着出口货物能够申请返还其在国内生产和流通环节所缴纳的增值税、消费税。如此一来，出口的产品能够以不含税价进行出口，这对提升我国出口产品在国际市场上的竞争力具有重要意义。

2、跨境电商做出口退税的好处？

① 增加企业利润

出口退税实质上是国家给予的一项补贴政策。国家通过退还出口货物在国内已缴纳的税金，激励企业扩大出口。这一举措能够增加企业的出口收入，提升企业利润（同等产品、相同价格的情况下，盈利更为可观）。在某些时候，企业出口货物的利润主要就来源于出口退税这部分收入。据最新数据显示，不少跨境电商企业通过出口退税，有效提高了利润水平。

② 提高产品国际竞争力

得益于国家的退税政策，部分企业能够将产品以不含税价格出口，从而在价格方面占据优势，显著增强了其产品在国际市场上的竞争力（同等产品、相同利润的情况下，售价更低）。例如，某跨境电商企业通过合理利用出口退税政策，成功降低了产品价格，使其在国际市场上更具吸引力。

③ 阳光化经营

通过自有企业报关出口，不仅能够规避买单风险，还能够合理地将外汇收入对公账户，避免个人账户不合规收汇、换汇所导致的账户被冻结以及后续被追缴税款的风险。将报关、资金、物流进行规范化管理，使得资金流、发票流、货物流三流更加合规，且有迹可循。

3、做出口退税需要哪些资质？

1. 申请一般纳税人登记。

2. 办理进出口经营权备案。

3. 开立外币账户。

4. 进行出口退（免）税备案。

5. 公司需具备货物进出口经营范围。

6. 供应商能够开具增值税专用发票。

4、出口退税常见问答

Q1：退税需要多长时间？A：2025年，新企业首次退税的审核时间相对较长，大约需要3 - 6个月。

Q2：要做出口退税的公司是否一定要有实际经营场地？A：是的，在首次申请退税时，税管员会要求提供租赁合同、近三个月的租金发票及水电费发票。若办公场所为自有，则需提供办公室场所的产权证明。

Q3：如何查询产品的出口退税率？A：可在国家税务总局进行查询，输入商品名称代码即可。网址为：http://app.gjzwfw.gov.cn/jmopen/webapp/html5/chukou/index.html

Q4：做亚马逊平台的也可以退税吗？A：能否退税与所做的平台无关，关键在于业务是否真实，货物是否报关离境，对应的货物是否属于可退税产品以及能否正常收汇。如果做亚马逊的直接发货到海外仓，可以用9810报关模式去申请退税；如果是小包发货的，可以用9610报关模式去申请退税。

Q5：能否用关联公司做出口退税？A：可以，但一般而言，用于出口退税的，不建议使用关联公司，因为这属于关联交易，税务局对关联交易的审查会更为严格，具体可查看《跨境电商企业用关联公司做出口退税的风险点》。

Q6：适用跨境电商出口退税的报关模式有哪几种？A：《6种适用跨境电商出口退税的报关监管模式》。

（来源：跨境大脸财）

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