跨境支付的发展与挑战

2025 年，随着互联网技术的不断进步以及国内消费者需求的持续升级，国内对进口产品的需求呈现出爆发式增长的态势，跨境电子商务交易规模也随之迅速扩大，这在很大程度上得益于跨境支付的发展。在智能手机渗透率日益提高、支付方式不断创新以及民众消费观念逐渐变化等多种因素的共同推动下，跨境电子商务和跨境支付迎来了前所未有的发展机遇，众多企业纷纷涌入跨境支付市场这片“蓝海”。然而，我们也必须清醒地认识到，这片“蓝海”之下暗藏着诸多风险，可能会危及消费者的财产安全。

例如，据最新的新闻报道，某些跨境支付平台因风险防控不力，导致部分消费者遭受了财产损失，这为整个行业敲响了警钟。

风险问题

1.交易真实性识别风险

跨境电子商务支付关乎个人和企业交易的资金与信息安全，牵涉到金融稳定。相较于成熟的银行监管系统，通过支付机构进行的支付交易，其真实性更难以保证。交易的真实性是跨境电子商务运行和发展的关键，是必须坚守的底线。否则，跨境电子商务交易平台可能会沦为欺诈的温床，成为逃避监管的场所，滋生诸如跨境洗钱、网络赌博、隐瞒贪污贿赂、网络诈骗等各类犯罪。同时，交易真实性也是国际收支申报、个人结售汇管理、反洗钱义务履行的前提和保障。交易真实性包括交易主体的真实性和交易内容或背景的真实性，而跨境电子商务支付的真实性相较于一般进出口贸易，更难以把控。

目前，第三方支付机构尚未全面使用公安部的身份联网核查系统，难以确保个人身份信息的真实性，对重号身份证、一代身份证、虚假身份证、转借身份证等缺乏有效的甄别手段。境外客户的身份审查难度较大，客户是否配合提供身份信息存在不确定性，审核人员缺乏有效手段核实客户的职业、收入情况、通信地址等信息。对法人客户身份信息的审核存在漏洞，审核机构对组织机构代码证等的过期、失效、吊销、作废缺乏有效的监督手段和工具。支付机构常用的通知更新手段如打电话、发邮件等，常常会遇到无法联系到法人客户的情况。由于第三方支付平台获取境外客户的实际控制人、股权结构等信息存在困难，难以判断客户的财务状况、经营范围与资金交易情况是否相符，因此无法核实跨境交易金额和交易商品是否匹配。而且，对境外客户进行尽职调查的成本较高，导致审核工作容易流于形式。网上交易的部分虚拟产品缺乏定价衡量标准，可能出现以跨境支付为幌子非法转移资金、为境内账款转移到境外提供便利渠道，以及网络诈骗和欺诈交易等问题。支付机构虽可通过比对订单信息、物流信息、支付信息等方式，确认现金流与货物流或服务流是否匹配，但在信息获取渠道和信息质量方面存在一定困难，电子商务平台和支付平台是两个不同主体，支付机构仅负责支付交易，不掌握订单信息和物流信息，且获取的信息可能滞后，准确性也受影响。

2.洗钱和资金非法流动风险

第三方支付以网络平台为基础，适用主体多为电子商务的买家和卖家，资金分散转移，相对其他平台更易规避外汇监管。比如，小额资金可通过第三方支付平台多次向多人汇入，导致异常资金流入。而且，随着洗钱手法的日益复杂和专业化，第三方支付平台更易被用于外汇资金的洗钱。例如，第三方支付机构与境内外个人或商户勾结，通过不合理贸易定价等方式，使资金违规转移出境。或者不法分子选择第三方跨境支付方式进行海淘，然后“申请”退货，套取资金实现违规出境。第三方跨境支付机构难以跟踪付款资金的后续流向，也无法判断定价是否合理，这增加了反洗钱监管的难度。对于如何甄别洗钱和合法资金流动，目前缺乏可靠手段。对于同一个跨境交易主体既在境内注册成为第三方支付机构客户，又在境外注册成为海外商户，或者境内机构客户通过在境外设立关联公司，自己与自己交易，绕过国内外汇管理限制，进行跨国资金转移、洗钱等行为，目前缺乏有效的甄别方法，跨境支付有可能成为“地下钱庄”活动的平台。

3.逃避个人结售汇限制的风险

我国目前的资本项目尚未完全放开，经常项目基本可自由兑换，但个人结售汇实行年度限额管理，个人年度结售汇限额不超过等值 5 万美元。通过第三方支付机构进行的跨境支付，境内消费者在完成订单确认后，需向第三方支付机构付款，再由第三方机构向银行集中购汇，银行按第三方支付机构的指令，将资金划入目标账户。一方面，第三方支付机构只能获取交易双方有限的交易信息，如订单号、银行账号等，银行无法获取个人信息，难以执行个人年度结售汇管理政策。另一方面，如何认定分拆结售汇存在一定困难。从国家外汇管理局前期试点监测情况看，试点业务多为 C2C 个人“海淘”等小额交易，人均结售汇金额不足 60 美元。境内消费者一天之内多次小额购物，是否算分拆结售汇存在争议。有些银行未按国家外汇管理局颁布的《关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》规定办理业务，支付企业使用虚拟电子账户识别用户，对银行账号和信用卡账号保密，屏蔽资金的真实来源与去向，影响国际收支核查工作的有效性，银行无法正常履行相关部门的规定，不利于跨境电子商务支付在国际收支方面的申报。

4.国际收支的申报管理监测风险

外汇收支统计存在问题。支付机构直接作为跨境电子商务的收付款方，境内外交易主体不直接发生资金收付行为，因此国际收支申报的收付款主体是支付机构，而非实际的交易对手，申报时间与资金实际的跨境收支时间不一致，增加了监测难度，也为后续的调查审核工作带来极大困难。实名认证系统不完善，国家外汇管理局对支付机构的用户（跨境电子商务企业和个人）未进行实名认证管理，无法核实企业是否具有对外贸易经营权，部分从事跨境电子商务交易的企业未办理外汇收支企业名录登记，增加了后续管理难度，可能导致货物贸易总量核查出错。国家外汇管理局虽对支付机构进行了实名认证管理，但认证后的用户名单未直接进入外汇监管系统，给监管带来不便。此外，支付机构对企业和个人用户未进行区别管理，而个人项下资金流动的申报和审核标准与企业不同，若两种主体的资金未严格区分，监测和监管的难度也会加大。

防范机制

1.事前

（1）信息采集

境内个人：包括姓名、性别、国籍、职业、住址、联系方式、有效身份证件影印件、扫描件（种类、号码、有效期）等信息。

境内机构：涵盖机构名称、地址、联系方式、营业范围、商户营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人或商户负责人有效身份证件、商户 ICP 证、商户信息调查表、商户受理协议书等内容。

境外机构：需提供商业注册登记证明文件影印件、CEO 授权书影印件和代理人身份证件影印件、银行对账单/开户证明影印件、特许经营许可证、尽职调查问卷等资料。

（2）真实性审核

通过系统审核，如身份证校验、工商核验、打款认证等，以及人工审核，包括业务核验、营业场所核验、公安网核验、ICP 核验等方式，确保信息的真实性。

（3）风控措施

对商户进行风险等级划分，实施分层管理。

2.事中

（1）信息采集

交易订单方面，需采集业务类型、商品名称、商品规格、数量、金额、物流信息、业务编码、订单号、支付人姓名、支付人身份证号、商户下单日期、下单时间、支付时间等信息。交易对手方面，要收集收款方国家、收款行 Swift 代码、收款行名称地址、IBAN 号、收款方名称、收款方账号、付款币种、付款金额、汇款附言等内容。业务材料方面，包括和境外收款方的供货合同或服务协议、境外收款方资料、上下游链条合作协议、订单后台详情、税务备案凭证、Invoice 清单等。此外，还需收集如物流单及明细、报关单、留学相关材料（护照、入学通知书）、原始采购和分销订单等其他可辅助证明交易真实性的资料。

（2）真实性审核

系统审核包括客户黑名单、单笔交易金额、单笔业务限额、主订单与还原明细金额（币种）一致性校验、B2C 个人买家实名认证、订单号重复校验、运单号重复校验、同类商品价格浮动校验、商户交易维度校验、商户交易额浮动校验等内容。人工审核则涵盖交易范围验证、交易合理性验证、交易平台状态验证、交易订单数量（金额验证）、交易标的逻辑验证、物流信息验证等方面。

（3）风控措施

进行商户巡检，对交易数据进行监控，对异常交易数据进行报警和处理。

3.事后

（1）真实性审核

检查客户汇款是否过于频繁（主要依据客户交易规模和订单时间判定），客户日累积金额、月累计金额是否超限等。对交易完成情况进行抽查性跟踪，并留存相关凭证。针对客户进行信用记录，对出现异常的客户采取调低等级、提高手续费率、追加保证金、停止合作等措施。

（2）风控措施

关注合规风险、操作风险、欺诈风险、信用风险、交易纠纷、系统运行风险等。

注意要求

（1）提高合规意识

熟悉监管部门发布的相关政策、法律条文，依据监管要求开展业务，正确领会法规精神和意图。

（2）强化交易真实基础

支付机构外汇业务需具备真实合法的货物贸易、服务贸易交易背景，在批准的业务范围内经营。同时，要采集必要的交易信息，确保交易可还原、可追溯。

（3）完善内控制度和系统建设

将法规精神转化为公司的内控操作制度，强化系统功能，通过规章制度和技术系统，落实法规要求，保障交易真实合规，监测拦截异常交易。

（4）加强主体管理

建立健全市场交易主体管理制度，认真审核市场交易主体的真实性、合法性，做到真正“了解客户”。尤其要加强对商户的管理，一是区分商户业务性质，如资本项目、经常项目，是否涉及非法活动等；二是对于符合要求的商户，要根据风险特征、业务规模等划分风险等级，并进行分类管理；三是对于事后发现违规的商户，要及时清理，并持续更新完善商户管理制度。

（5）做好交易信息采集及数据报送

建立健全交易信息采集、验证、抽查机制。

（来源：K 哥聊出海）