亚马逊卖家必读：欧洲增值税VAT十八问答解析指南适用于2025年

为了帮助亚马逊卖家更顺利地完成欧洲VAT的注册过程，我们准备了一些卖家朋友普遍关心的问题和回答。精华都在这里了!

Q: 我需要注册增值税吗?

A: 对于任何英国境外卖家，只要在英国储存库存商品以将其销售给英国买家的，无论库存存储在英国亚马逊物流中心或任何其他地方，都需要在英国注册增值税。在某些其他情况下，英国境外卖家也需要在英国注册增值税，例如将存储在另一个欧盟成员国的库存商品远程销售(超过英国远程销售起征点)给英国买家。请咨询您的税务顾问以获得税务指导。

想要了解您需要在哪些欧盟国家注册增值税，在此进行免费测试：litmustest.kpmg-vat-/Home?zh

Q: 在英国进行增值税注册需要哪些文件?注册需要多长时间?

A: 您应当咨询您的税务顾问以获得税务指导。在英国进行增值税注册的流程快捷而简便。一旦确定有义务在英国注册增值税，便需要向英国税务机构提交申请表(称为 VAT1)。此过程可以在线完成。在英国注册增值税的任何申请通常都需要提交额外文件，包括但不限于：表明您作为个人或公司开展业务的证明、您打算或正在进行销售的证明、如果您已指定一名英国税务代表，则需提交一份授权书或委托书。请注意，这里没有明确的文件列表，所需文件的具体内容视情况而定。若要了解更多信息，请直接访问英国税务海关总署网站：.uk/government/organisations/hm-revenue-customs

Q: 我的货运代理人(或任何其他实体)向我提供了其增值税号，我是否可以使用该编号?

A: 不可以。英国没有全球增值税号(也称为货运代理人增值税号)或有限责任财务代表。您可以指定一名增值税代表，以代表您履行增值税相关义务，但您应咨询您的税务顾问以获得税务指导。

Q: 为什么现在要求我提供增值税信息?之前我一直在英国站点销售商品 ，我的税务顾问告诉我不需要在英国注册增值税。

A: 我们希望确保所有卖家了解并能够履行向英国买家销售商品所产生的英国增值税义务。在英国储存库存商品以将其销售给英国买家的任何英国境外卖家都需要在英国注册增值税。请咨询您的税务顾问以获得税务指导。根据新的法规，如果英国税务海关总署HRMC发现卖家违反增值税规定，它可以通知亚马逊等网站，要求我们禁止该卖家通过 Amazon.co.uk 销售商品并且移除该卖家账户。

Q: 注册增值税后，我大概需要缴纳多少增值税?

A: 请咨询您的税务顾问以获得税务指导，了解您需要缴纳的增值税款项。英国的标准增值税额为 20%(其他增值税额为 0%，特定商品的增值税额为5%)

Q: 我不想注册增值税。接下来会怎样?如何终止我的英国账户并退回库存?

A: 如果您不想继续使用我们的亚马逊物流计划，您可以停售您的亚马逊物流商品。您需要创建移除订单将您的库存退回。现在终止您的英国账户并不意味着会免除之前在英国的销售活动所产生的任何英国增值税税款。请向您的税务顾问咨询此方面的信息。

Q: 我的业务是在 (法国/德国/意大利/西班牙) 开展的，我认为我在远程销售起征点以下。我仍需要提供增值税注册的详细信息吗?

A: 在一个欧盟成员国注册过并不一定意味着您无需在其他欧盟成员国进行注册。在英国储存库存商品的任何英国境外卖家都需要在英国注册增值税。请咨询您的税务顾问以获得税务指导。

Q: 如果我已经注册了增值税，但注册的详细信息在亚马逊审查我的账户时尚未发布，我该如何操作?

A: 如果您已申请英国增值税注册编号，但尚未收到税务机关提供的编号，您可以向我们提供申请证明，例如申请副本或税务机关提供的在线确认号。之后我们将告知您接下来该怎么做。

Q: 如果我参与了亚马逊物流欧洲整合服务 / 在其他欧洲地区销售商品，我需要分别在其他欧洲地区进行注册吗?相关流程是怎样的?或者说，我需要分别在每个欧洲国家进行注册吗?

A: 将商品储存在您的主要销售站点所在国家/地区之外的其他国家/地区将在那些国家/地区产生额外的增值税注册和申报义务。您需要负责收集和缴纳所有税费，申报所有相关收入，并根据需要开具增值税发票/单据。

Q: 亚马逊会将我的增值税号 / 卖家信息共享给谁?会共享给英国吗?

A: 只有当法律要求我们这样做时，我们才会分享关于卖家增值税号或交易的信息，例如，当对亚马逊具有管辖权的机构或监管当局和税务机关要求时。

Q: 如果我不向亚马逊提供这些信息会怎么样?

对于VAT注册、申报及税务方面的疑惑，您只需轻轻一点，我们的税务专家将为您提供专业的咨询解答！

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