跨境电商补办ODI备案合规性探讨：补做措施真的合规吗？

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在为众多客户服务的过程中，我们发现有一些企业虽然已经在境外注册了公司，却没有进行必要的ODI备案（境外投资备案）。这样的操作并不符合规定，因为无论是国内企业打算投资海外项目还是子公司，都需要提交ODI备案申请。

关于补做ODI备案是否合规的问题，按照相关规定，正规的流程应该是先做好ODI备案，然后再注册境外公司。如果境外公司已经注册完成后再进行ODI备案的补做，那么这家境外公司在合规层面可能会存在缺陷。

对于想要进行融资上市的企业，我们不建议采取补做ODI备案的方式。因为ODI证书上有核准发证日期，境外公司的注册证明书上也有日期，一旦核查，就会发现注册流程存在颠倒的情况。这种不合规的瑕疵在融资上市过程中可能会被持续质疑。

有客户询问，如果是通过已经做好ODI备案的新注册的境外公司去并购已有的境外公司，这样的操作是否合规？虽然这样的操作是可以的，但它只是让过程更为复杂，并不能从根本上解决在融资上市过程中可能遇到的审核不通过的风险。

具体操作中，这相当于将原有境外公司的股东从大陆公司变更为新设的境外公司，即原有境外公司变成了大陆公司的再投资公司。在进行再投资备案时，会涉及到原股东、财税账务等历史问题的追溯。即使这样操作，ODI备案日期、境外公司注册日期、历史变更记录都是可查的，这些也会被核查出来，仍然存在审核不通过的风险。

我们给出以下合规建议：补做ODI备案以及并购的方式，即使原有境外公司在财税账务等方面没有历史遗留问题，仍然会存在一定的风险。后续融资上市是否能通过，还需要看对企业进行合规尽调的机构是否认可这种操作。鉴于这种情况，最合规的方案是：新设一家已经做好ODI备案的香港公司，将原有香港公司的业务及商标等平稳转移到新的香港公司，将原有的境外公司剥离出来。

还想强调的是：

1. 企业合规应提前规划布局，这样可以降低企业合规的成本，同时也能提高合规效率。

2. 专业的事情需要找专业的人或机构来处理，以避免浪费精力和金钱在错误的路径上。

3. 跨境合规问题，找我们就是最佳选择。

（来源：跨境大脸财）

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