亚马逊德国税务答疑精粹：最全面的FAQ解答指导指南 揭秘专业合规纳税方法

最近关于德国税务的话题一直备受关注，特别是在亚马逊德国站的销售伙伴们。为了让大家更深入地了解这方面内容，我整理了一些常见的FAQ，并附上中英文双语解释，方便大家理解。

问题：我从其他欧盟国家销往德国，销售额不超过德国远距离销售阈值（10万欧元），同时在德国无库存。我是否需要上传税务证书？我可以在哪里上传我无需在德国税务注册的声明？

回答：有很多业务活动可能产生在德国的增值税注册要求。但如果您在德国无注册税务的义务，由此无需获取税务证书，请填写声明确认您在德国没有产生应税销售。请查找您的收件箱，查看一封名为“Confirm your German Tax registration requirements”的邮件，获取您用于提交声明的唯一链接。如有更多疑问，请联系您的税务顾问。

问题：我听说过可以延期至4月15日，我该如何获得这一资格？

回答：要获取4月15日的延期资格，您必须已在2月28日前申请德国税务证书并向亚马逊提供副本。若您仍未向亚马逊提供您的德国税务证书申请表副本，请完成以下操作：

1. 扫描您的税务证书申请表

2. 通过您卖家平台的注册邮箱发送邮件并附上此文件

3. 发送至sesu-uk-cp5-ecm-reg-tmp-.uk

问题：作为我德国税务注册的一部分，我已通过柏林税务局完成我的税务证书申请，因此无需提报另外的税务证书申请表。我该做什么？

回答：由于一些德国税务机关已允许企业在进行税务注册的同时也申请德国税务证书，我们接受此种情况以替代德国税务证书申请表。在您向德国税务机关提交已选中该选项的德国税务注册申请后（可在表格中标有2.5处找到），请完成以下操作：

1. 扫描表格标有2.5的部分，此处您选择申请德国税务证书（F22文件）

2. 通过您卖家平台的注册邮箱发送邮件并附上此文件

3. 发送至sesu-uk-cp5-ecm-reg-tmp-.uk

问题：谁需要提交DE Tax Certificate？

回答：有很多活动可能产生在德国的税收注册义务。有德国增值税义务的的销售伙伴们应该上传德国税务证书到Seller Central。以下四种情况需要注册德国税务：

1. 您的企业在德国合法成立

2. 您在德国存储库存并履行订单

3. 您从其他欧洲国家向德国客户发货，且您的总销售额超过每年100,000欧元

4. 您从非欧盟国家向德国客户发货，且您（或您的承运人）是进口商

希望这些信息能帮助大家更好地理解和遵守德国的税务规定。如有更多疑问，请随时联系专业的税务顾问或亚马逊的客户服务团队。关于德国税务证书的疑问及解答

哪些卖家需要上传德国税务证明材料？

在德国开展业务活动的卖家可能产生税务注册义务。若您有德国增值税义务，则需要在卖家平台上上传德国增值税证明。以下四种情况可能触发德国增值税注册要求：

1. 您的企业已在德国合法设立。

2. 您在德国存储库存并从德国配送商品。

3. 您从其他欧盟国家存储库存并向德国客户发货，且所有销售渠道对德国客户的总销售额年度超过10万欧元。

4. 您从非欧盟国家向德国客户发货，且您（或您委托的承运人）是记录进口商。

对于以上问题，请联系您的税务顾问以获取更多信息。

我不在www.amazon.de商城销售，为何仍被要求上传德国税务证书？

无论您在哪个亚马逊商城销售，有些业务活动可能会触发德国的增值税注册义务。若有德国增值税注册义务，您应在卖家平台上上传德国税务证明。上述的四种情况同样适用于您的情况，请确保满足条件并及时上传相关证明。

我该如何提交我的德国税务证书申请表？需要在什么时间前提交？

完成申请表后，提交给负责的德国税务局。并在2019年3月10日前，将申请表的副本通过邮件发送给我们。请使用在卖家平台注册的邮箱地址发送邮件至：sesu-uk-cp5-ecm-reg-tmp-.uk。请注意，我们可能需要几天来处理您的文档。

我已申请德国税务证书，但还未收到。我该怎么办？

根据德国增值税法规的修正案，我们需要从所有在德国或从德国进行应税销售的销售伙伴处收集税务证书。这包括在德国存库并从德国发货的销售伙伴，也包括从德国境外向德国客户发货的销售伙伴。请在规定的截止日期2019年4月15日前，上传您的德国税务证书。

我只从欧洲联盟（EU）以外进行销售，直接从欧盟外发货至德国客户，并且我并非该销售的记录进口商。我的税务顾问表示我在德国没有税务义务。我还需要上传德国税务证书吗？

如果您确定在德国没有税务义务，且您的税务顾问也确认了这一点，那么您可能不需要上传德国税务证书。为了确保您的业务合规，建议您还是联系亚马逊平台客服或您的税务顾问以获取更准确的指导。

您是否不需要提供德国税务证书？回答是，如果您没有在德国产生应税销售，或者不是这些销售的登记进口商，那么您确实不需要上传德国税务证书。您必须确认您的德国税务注册状态。根据德国增值税法规，网上商城运营者必须向销售伙伴收集德国税务证书，如果他们的销售在德国是应纳税的，并且因此需要在德国注册增值税。如果您的税务顾问已经确认您在德国没有税务义务，那么请完成声明，确认您没有在德国产生应税销售。请检查您的收件箱，查找一封名为“确认您的德国税务注册要求”的邮件，其中包含了提交声明的独特链接。

如果您已经更新了您的德国增值税号，但不知道如何获得德国税务证书，那么您需要知道，德国增值税法规的修订要求我们从德国有销售应税商品的卖家那里收集税务证书。这包括在德国存有库存的销售伙伴，以及可能包括从德国境外向德国客户发货的销售伙伴。仅仅提供增值税税号是不够的，您需要上传您的德国税务证书。

如果因为未能提供税务证书而导致您的账户被限制，您可以通过上传德国税务证书的副本进行恢复。收到您的有效税务证书后，我们的团队将审核并恢复您的销售权限。

那么，德国增值税立法导致的账户限制会影响您在欧盟其他市场的销售账户吗？如果您是通过亚马逊物流从德国配送订单或使用亚马逊物流向德国配送订单的销售伙伴，并且产生了德国的应税销售，那么您需要提供德国税务证书。如果不能在指定日期前提供，您在Amazon.de上的销售权限将被暂停，但您仍可以在亚马逊的其他市场上销售，只要您的库存不在德国的配送中心且客户不在德国。

如果您是VAT Services on Amazon的用户，您的德国税务证书将作为您在Amazon上完成德国增值税注册的一部分进行申请。作为您在Amazon上的增值税服务税务代理，Avalara会在您的德国税务证书到达后与您联系。

关于德国税务证书的申请与使用

一、您的德国税务证书将作为您在Amazon完成VAT Services on Amazon的德国增值税注册流程的一部分进行申请。一旦您的税务服务商Avalara收到了您的德国税务证书，他们将与您联系。

二、我已停用德国市场列表，是否需要德国税务证书？

无论您是否在Amazon.de上列出商品，您都需要获取并上传德国税务证书。根据新的德国增值税法规，如果我们从所有在德国销售商品的卖家（无论其产品列表的亚马逊市场位置如何）收集税务证书，而他们的销售在德国是应纳税的。这包括在德国存放库存的卖家，也可能包括从德国境外向德国运送商品的卖家。建议您咨询税务顾问，以确定是否需要进行税务登记。

三、如果在3月1日之后我上传了德国税务证书，如何恢复我的账户？

请在获得税务证书后尽快提供给我们。一旦我们收到您的税务证书，我们的账户团队将会审核并恢复您的销售权限。这个过程可能需要几天的时间。

四、如何将我的德国税务证书上传至亚马逊？

一旦您收到税务证书，应在卖家平台中尽快进行上传。上传步骤如下：

1. 点击此处访问卖家平台的上传页面：sellercentral-europe./tax/registrations?defaultAction=DE-BusinessReg-add

2. 填写您的德国税务号码（Steuernummer）。

3. 点击“选择文件”，然后附加您的德国税务证书。

4. 点击“添加”完成操作。

若想了解更多关于税务证书的要求、申请方式以及正确文档的样式，请点击此处：sellercentral-europe./gc/amazon-business/tax-settings/tax-certificate-de

五、我如何在德国进行税务注册？你还有其他信息吗？我如何获得税务证书？

为了在德国获得税务证书，您需要在德国进行税务登记并获取有效的税务号码（Steuernummer）。如果您尚未在德国进行税务登记，我们建议您咨询税务顾问以评估是否需要进行登记。请注意，税务号码（Steuernummer）与德国增值税税号（Umsatzsteuer-Identifikationsnummer）是不同的。要申请税务证书，您应向负责您的企业法定成立国家的德国税局提交申请。您可以在此处找到每个国家相应税务局的详细信息：m.media-/images/G/02/AmazonServices/Site/UK/Product/VATServicesbyAmazon/vat-services-by-amazon/German_Tax_Office_per_Country._CB_.pdf

希望以上回答对您有所帮助！如有其他问题，随时可以向我提问。关于税务信息的相关指引

若需获取各税务机关的联系方式，请点击此处：

m.media-/images/G/02/AmazonServices/Site/UK/Product/VATServicesbyAmazon/vat-services-by-amazon/German_Tax_Office_per_Country._CB_.pdf

根据德国税务系统的要求，申请税务证明时需提供以下个人信息：

1. 请输入您的全名（包括姓和名或商业名称）。

2. 请提供您的住址信息。

3. 请您提供电话号码、传真以及电子邮件地址。

4. 需确认您是否已在德国完成增值税注册，若已注册，请注明相关税务机关的名称。

5. 请您提供在德国的税务识别号（Steuernummer）。

6. 如适用，请提供您的税务顾问的公司名称和地址。

7. 对于非德国或欧洲经济区协定成员国的卖家，需提供德国本地的授权代理的名称和地址。

8. 请列出您正在经营或计划经营的电商平台，并附上每个平台的“识别特征”（例如，账户交易名称）。

9. 请填写地点、日期，并附上签名以及（如适用）公司印章。

请根据德国联邦财政部的要求，使用官方申请表格提供上述信息。以下是可获取的德国税务证书申请表的链接：

www.berlin.de/sen/finanzen/steuern/downloads/umsatzsteuer/antrag-auf-erteilung-einer-bescheinigung-englisch.pdf

在收到税务证明后，请在法律规定的时间范围内提交给我们。我们将在卖家平台提供上传税务证书的功能，并很快更新此页面以详细说明流程：

sellercentral-europe./tax/registrations?defaultAction=DE-BusinessReg-add

我们还要提醒您，以上内容为德国税务系统的普遍要求，仅供参考。具体操作请以官方指导为准。如有任何疑问或需要进一步帮助，欢迎联系我们的客服团队或访问官方网站获取更多信息。本文内容仅供参考，不代表任何官方立场，转载需经原作者授权同意。

（注：本文内容来源于网络，不代表任何官方立场，仅供读者参考。如涉及侵权问题，请及时与我们联系删除。）

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