干货解析：亚马逊德国税务热点问答集锦 2025版

问题：我从其他欧盟国家销往德国，销售额不超过德国远距离销售阈值（10万欧元），同时在德国无库存。我是否需要上传税务证书？我可以在哪里上传我无需在德国税务注册的声明？

回答：如果您在德国无注册税务的义务，由此无需获取税务证书，请填写声明确认您在德国没有产生应税销售。请查找您的收件箱，查看一封名为“Confirm your German Tax registration requirements”的邮件，获取您用于提交声明的唯一链接。如有更多疑问，请联系您的税务顾问。

问题：我该如何获得4月15日的延期资格？

回答：要获取4月15日的延期资格，您必须已在2月28日前申请德国税务证书并向亚马逊提供副本。若您仍未向亚马逊提供您的德国税务证书申请表副本，请完成以下操作：1. 扫描您的税务证书申请表；2. 通过您卖家平台的注册邮箱发送邮件并附上此文件；3. 发送至sesu-uk-cp5-ecm-reg-tmp-.uk。

问题：作为我德国税务注册的一部分，我已通过柏林税务局完成我的税务证书申请，因此无需提报另外的税务证书申请表。我该做什么？

回答：由于一些德国税务机关已允许企业在进行税务注册的同时也申请德国税务证书，我们接受此种情况以替代德国税务证书申请表。在您向德国税务机关提交已选中该选项的德国税务注册申请后（可在表格中标有2.5处找到），请完成以下操作：1. 扫描表格标有2.5的部分，此处您选择申请德国税务证书（F22文件）；2. 通过您卖家平台的注册邮箱发送邮件并附上此文件；3. 发送至sesu-uk-cp5-ecm-reg-tmp-.uk。

问题：谁需要提交DE Tax Certificate？

回答：有很多活动可能产生在德国的增值税注册要求。产生在德国税务注册要求的情况主要有四种：1. 您的企业在德国合法设立；2. 您在德国存储库存并从德国发货；3. 您从另一个欧洲国家向德国客户发货，且您的总销售额超过每年10万欧元；4. 您从非欧盟国家向德国客户发货，且您（或您的承运人）是进口商。

文章主要讲述了在亚马逊商城销售商品的销售伙伴是否需要上传德国税务证书的问题。根据文章，有几种情况会产生在德国注册增值税的要求，包括企业是否依法在德国设立、是否在德国存储库存并从德国配送商品、是否从其他欧盟国家向德国客户配送货物，以及是否从非欧盟国家发货给德国客户。这些情况都需要销售伙伴在卖家平台上上传德国税务证书。

至于您提到的具体税务义务问题，例如您是否需要在德国注册增值税，这需要根据您的具体销售情况和税务顾问的建议来确定。如果您有具体的税务问题或疑虑，建议您咨询专业的税务顾问或亚马逊的税务团队，以获取最准确的税务信息和建议。

关于提交税务证书申请表的问题，文章提到一旦您完成了申请表并提交给负责的德国税务局，需要在2019年3月10日之前将该申请表的副本发给亚马逊。这包括了所有在德国有销售活动的销售伙伴，无论其是否实际在德国注册了增值税。

您是否必须提供德国税务证书？回答是，您不需要提供德国税务证书。您需要确认您的德国税务注册状态。根据德国增值税法规，网上商城运营商必须从销售伙伴那里收集德国税务证书，如果这些销售伙伴从德国发货或向德国客户销售，并在德国产生应税销售，因此他们需要注册德国增值税。如果您没有在德国进行税务注册的义务，因此无需获得税务证书，请确认您没有在德国产生应税销售。请查看您的收件箱，找到一封名为“确认您的德国税务注册要求”的邮件，获取您提交声明的专属链接。

我仅在欧盟之外运营销售，直接从欧盟之外向德国客户配送货物，也不是这些销售的登记进口商。我的税务顾问表示我在德国没有税务义务。我是否需要上传德国税务证书？回答是，不需要上传德国税务证书。您需要确认您的税务注册状态。根据新的增值税法规，所有向德国销售或购买应税商品的销售伙伴都需要提供税务证书。这包括在德国存储库存的销售伙伴以及从国外向德国客户发货的销售伙伴。仅仅提供您的德国增值税税号是不够的。

我已经更新了德国的增值税税号，我该如何获取德国的税务证书？您应该尽快申请并获得税务证书并上传。在您上传税务证书之前，您将无法在德国进行销售。如果您的账户被封锁，可以通过上传您的德国税务证书来恢复账户。收到有效的税务证书后，我们的团队将审核并恢复您的销售权限。如果您有疑惑或者问题可以联系你的税务顾问或者与你的企业所在地相关的德国税务局进行咨询。

由于德国的增值税立法导致的账户封锁会影响我在其他欧盟网上商城的销售账户吗？如果您的销售应税商品在德国产生并且无法提供税务证书，那么您在Amazon.de上的销售权限将被限制。您仍然可以在其他亚马逊网上商城上销售商品给在德国以外的客户，只要这些商品不是从德国的配送中心发货的。至于如何申请德国的税务证书？如果您正在使用亚马逊的增值税服务，那么在完成您在亚马逊的德国增值税注册后，您的税务证书申请将会得到处理。作为亚马逊增值税服务的税务代理Avalara会在您的税务证书到达后联系您。您的德国税务登记证明是完成亚马逊德国站VAT服务注册的重要文件之一。在您获得德国税务登记证明后，您的税务服务商Avalara将与您取得联系。

我已停用德国市场店铺，是否需要德国税务证书？

在亚马逊德国站上架商品与否，并不影响您获取并上传德国税务登记证明的必要性。根据新的德国增值税法规，所有向德国销售或从德国销售商品的卖家伙伴（无论商品在何处上架），如果其销售行为需在德国纳税，都必须提供税务登记证明。这包括在德国有库存的卖家伙伴，以及从德国境外向德国客户发货的卖家伙伴。建议您咨询税务专家，以评估您是否需要进行税务登记。

若我在3月1日之后才上传德国税务证书，如何恢复我的账户？

请在获得您的德国税务证书后尽快提供给我们。一旦我们收到您的税务证书，我们的客户团队将进行审核并恢复您的销售权限。这个过程可能需要几天的时间。

我该如何将德国税务证书上传至亚马逊？

在收到您的税务证书后，根据您所在地的法律地位在欧盟以外的卖家应尽快将其上传至卖家中心。以下是上传步骤：

1. 点击此处访问卖家中心的上传页面：sellercentral-europe./tax/registrations?defaultAction=DE-BusinessReg-add

2. 输入您的当地德国税务ID（Steuernummer）

3. 点击“选择文件”来附加您的德国税务证书

4. 点击“添加”完成操作

如需了解更多关于税务证书的要求、申请方式以及正确文档的样例，请点击此处：sellercentral-europe./gc/amazon-business/tax-settings/tax-certificate-de

我如何在德国进行税务登记并获取税务证书？还有其他信息吗？

为了在德国获得税务登记证明，您需要在德国进行税务登记并获取有效的税务编号（Steuernummer）。如果您尚未在德国进行税务登记，我们建议您咨询税务专家以评估是否需要进行登记。请注意，税务编号（Steuernummer）与德国增值税税号（Umsatzsteuer-Identifikationsnummer）是不同的。

要申请税务登记证明，您应向负责您企业法定成立国家的德国税务局提交申请。您可以在此处找到每个国家对应税务局的详细信息：m.media-/images/G/02/AmazonServices/Site/UK/Product/VATServicesbyAmazon/vat-services-by-amazon/German_Tax_Office_per_Country._CB_.pdf

链接：m.media-/images/G/02/AmazonServices/Site/UK/Product/VATServicesbyAmazon/vat-services-by-amazon/German_Tax_Office_details_per_Country._CB_.pdf

为了获取德国不同税务局的联系信息，请点击此处：

链接：m.media-/images/G/02/AmazonServices/Site/UK/Product/VATServicesbyAmazon/vat-services-by-amazon/Contact_Details_of_German_Tax_Authorities._CB_.pdf

根据德国联邦财政部的要求，申请税务证书需要提供以下信息：

1. 申请人的全名或商业名称。

2. 申请人的地址。

3. 电话号码、传真和电子邮件地址。

4. 确认是否已在德国注册为增值税纳税人，如果是，请注明相关税务局的名称。

5. 德国的税务识别号（Steuernummer）。

6. 税务顾问的姓名和地址（如适用）。

7. 对于非德国或欧洲经济区协定成员国的卖家，需要提供在德国的授权代理的姓名和地址。

8. 列出您正在经营或打算经营的网上商城，包括每个平台的“识别特征”。

9. 提供申请地点、日期、签名和（如适用）公司印章。

为了更方便地提供这些信息，我们建议您使用柏林税务局的官方申请表格。您可以通过以下链接下载德国税务证书申请表：

链接：www.berlin.de/sen/finanzen/steuern/downloads/umsatzsteuer/application-for-a-certificate-in-english.pdf

一旦您收到税务证书，请务必在法律规定的时间内将其提交给我们。我们将在卖家中心提供上传税务证书的功能，并很快更新页面以说明流程：

链接：sellercentral-europe./tax-registration?action=DE-BusinessReg-add

（来源：原作者 Kris浩）

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